Fórmulas do DRE

IMPORTANTE! Se ainda não entende o que é uma fórmula, dê uma olhada no post “Entendendo as fórmulas do sistema“, esse conhecimento é necessário para seguir com a criação de novas fórmulas!

O objetivo deste Post é listar as fórmulas necessárias para se construir uma DRE no Padrão Cleverview.
É importante salientar que não é obrigatório adotar o formato a seguir, o sistema é flexível permite alterar nomes, formatos e a memória de cálculo conforme desejado.

Criação das Fórmulas:

- No Cleverview, na barra de navegação (lateral esquerda), clique em Parametrização > Fórmulas.
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- Você será direcionado para a pagina “Formulas” na interface de fórmulas, defina em qual ambiente irá trabalhar: DRE, DRE CC (Gerencial), ou Fluxo de caixa;
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- Em seguida, clique em “Adicionar nova”, ou “Editar” em uma fórmula existente;
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- - Para excluir uma fórmula, basta clicar no botão “Excluir”, ao lado do botão “Editar”.
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O que se deve considerar ao criar uma fórmula?

Abaixo é possível ver quais são os campos necessários para criar uma fórmula, e o detalhamento do que deve conter em cada um destes campos:

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Nome:
- O nome definido será mostrado em todas as visões que contém aquela fórmula;
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Descrição:
- A inclusão de descrição é importante quando se deseja fornecer mais informações sobre uma determinada fórmula. Essa descrição pode ser visualizada usando o recurso de “mouse over” ao passar o mouse sobre a linha correspondente ao Demonstrativo de Resultados (DRE). Dessa forma, é possível acessar detalhes adicionais e obter esclarecimentos sobre a fórmula em questão.....
  ..
Tipo (Exibição em tela):
- Os campos “Tipo” são importantes para definir como a fórmula será vista:
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  - Tipo – Grupo aberto : é usado em casos onde se quer visualizar o resultado da fórmula, e também todos os dados utilizados na construção da mesma, podendo se fazer abertura da informação até a última linha de informação, clicando em cima de cada uma das linhas (drill down);.

- - Tipo – Linha Total: Tem a visualização a visualização da totalização da fórmula.

Layout: São as opções de escolha do complemento de visualização após a escolha do tipo, como nos exemplos abaixo:.
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- - Layout Normal: é usado em casos onde se quer visualizar somente o resultado da fórmula. É normalmente usado em linhas totalizadoras;>
    .

- - ..Layout Especial: é usado em casos onde se quer visualizar somente o resultado da fórmula, porém tem uma formatação diferente do Layout Normal. É usado geralmente em linhas de indicadores %, análises de preço unitário, etc…...

- - Layout Grupo Especial: é usado em casos onde se quer visualizar somente o resultado da fórmula e também a sua composição com o drill down..

Escopo:
- Define em qual ambiente (DRE, DRE Gerencial, Fluxo de Caixa) será visualizada/gravada a fórmula;.
Formato:
- Determina o formato no qual a fórmula deverá ser mostrada:
  - Monetário (R$ 0,00)
  - Numérico (0,00)
  - Percentual (0,00 %).
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Clicando no símbolo é possível verificar como vai ficar o layout da sua fórmula.

IMPORTANTE!

Adicione as fórmulas na Ordem que está disposto abaixo, e após isso clique em “Salvar Fórmula”. Seguir a ordem é muito importante!
Ao criar a formula se for selecionada a opção essa formula também irá aparecer na DRE Gerencial.

Vamos iniciar?

1.Nome: (=) Faturamento Operacional Bruto

Descrição: Nenhum
Tipo / Layout: Fórmula / Normal;
Escopo: DRE;
Formato: Monetário;
Mostrar no centro de Custos: Sim (marcar);
Fórmula: @(+) Faturamento bruto

Assim você verá “Faturamento Bruto” na página de resultados:

2.Nome: (-) Total Impostos

Descrição: Nenhum
Tipo / Layout: Grupo;
Escopo: DRE;
Formato: Monetário;
Mostrar no centro de Custos: Sim (marcar);
Fórmula: @(-) ISS s/ vendas + @(-) PIS s/ vendas + @(-) COFINS s/ vendas + @(-) ICMS s/ vendas + @(-) IPI s/ vendas + @(-) Simples nacional

Assim você verá “Total impostos” na página de resultados:

3.Nome: % s/ F.O.B (impostos)

Descrição: Nenhum
Tipo / Layout: Fórmula / Especial;
Escopo: DRE;
Formato: Percentual;
Mostrar no centro de Custos: Sim (marcar);
Fórmula: ( #(-) Total Impostos / #(=) Faturamento Operacional Bruto )*100..

Assim você verá “% s/ F.O.B (impostos)” na página de resultados:

4.Nome: (-) Abatimentos

Descrição: Nenhum
Tipo / Layout: Grupo;
Escopo: DRE;
Formato: Monetário;
Mostrar no centro de Custos: Sim (marcar);
Fórmula: @(-) Devoluções + @(-) Desconto comercial + @(-) Desconto financeiro

Assim você verá “(-) Abatimentos“ na página de resultados:

5.Nome: % s/ F.O.B (abatimentos)

Descrição: Nenhum
Tipo / Layout: Fórmula / Especial;
Escopo: DRE;
Formato: Percentual;
Mostrar no centro de Custos: Sim (marcar);
Fórmula: ( #(-) Abatimentos / #(=) Faturamento Operacional Bruto )*100

Assim você verá “% s/ F.O.B (abatimentos)” na página de resultados:

6.Nome: (=) Faturamento Líquido

Descrição: Nenhum
Tipo / Layout: Fórmula / Normal;
Escopo: DRE;
Formato: Monetário;
Mostrar no centro de Custos: Sim (marcar);
Fórmula: #(=) Faturamento Operacional Bruto + #(-) Total Impostos + #(-) Abatimentos

Assim você verá “(=) Faturamento Líquido” na página de resultados:

7.Nome: (-) C.P.V (custo do produto vendido)

Descrição: Nenhum
Tipo / Layout: Grupo;
Escopo: DRE;
Formato: Monetário;
Mostrar no centro de Custos: Não (desmarcar);
Fórmula: @(-) Custo do Produto Vendido*

* ou @(-) Custo do Serviço Prestado (a depender do segmento)

Assim você verá “(-) C.P.V (custo do produto vendido)” na página de resultados:

8.Nome: % s/ R.O.L (C.P.V)

Descrição: Nenhum
Tipo / Layout: Fórmula / Especial;
Escopo: DRE;
Formato: Percentual;
Mostrar no centro de Custos: Não (desmarcar);
Fórmula: ( #(-) C.P.V (custo do produto vendido) / #(=) Faturamento Líquido )*100

Assim você verá “% s/ R.O.L (C.P.V)” na página de resultados:

9.Nome: (=) Lucro Bruto

Descrição: Nenhum
Tipo / Layout: Fórmula / Normal;
Escopo: DRE;
Formato: Monetário;
Mostrar no centro de Custos: Não (desmarcar);
Fórmula: #(=) Faturamento Líquido + #(-) C.M.V (custo da mercadoria vendida)

Assim você verá “(=) Lucro Bruto” na página de resultados:

10.Nome: % s/R.O.L (lucro bruto)

Descrição: Nenhum
Tipo / Layout: Fórmula / Especial;
Escopo: DRE;
Formato: Percentual;
Mostrar no centro de Custos: Não (desmarcar);
Fórmula: ( #(=) Lucro Bruto / #(=) Faturamento Líquido )*100

Assim você verá “% s/R.O.L (lucro bruto)” na página de resultados:

11.Nome: (-) Despesas Operacionais

Descrição: Nenhum
Tipo / Layout: Grupo;
Escopo: DRE;
Formato: Monetário;
Mostrar no centro de Custos: Não (desmarcar);
Fórmula: @(-) Despesas trabalhistas + @(-) Despesas operacionais + @(-) Despesas tributárias + @(+) Receita tributária + @(-) Outras despesas operacionais + @(+) Outras receitas operacionais + @(-) Depreciação

Assim você verá “(-) Despesas Operacionais“ na página de resultados:

12.Nome: % s/ R.O.L (desp. oper.)

Descrição: Nenhum
Tipo / Layout: Fórmula / Especial;
Escopo: DRE;
Formato: Percentual;
Mostrar no centro de Custos: Não (desmarcar);
Fórmula: ( #(-) Despesas Operacionais / #(=) Faturamento Líquido )*100

Assim você verá “% s/ R.O.L (desp. oper.)” na página de resultados:

13.Nome: (=) Lucro Operacional

Descrição: Nenhum
Tipo / Layout: Fórmula / Normal;
Escopo: DRE;
Formato: Monetário;
Mostrar no centro de Custos: Não (desmarcar);
Fórmula: #(=) Lucro Bruto + #(-) Despesas Operacionais

Assim você verá “(=) Lucro Operacional” na página de resultados:

14.Nome: % s/R.O.L (lucro oper.)

Descrição: Nenhum
Tipo / Layout: Fórmula / Especial;
Escopo: DRE;
Formato: Percentual;
Mostrar no centro de Custos: Não (desmarcar);
Fórmula: ( #(=) Lucro Operacional / #(=) Faturamento Líquido )*100

Assim você verá “% s/R.O.L (lucro oper.)” na página de resultados:

15.Nome: (-) Despesas não operacionais

Descrição: Nenhum
Tipo / Layout: Grupo;
Escopo: DRE;
Formato: Monetário;
Mostrar no centro de Custos: Sim (marcar);
Fórmula: @(-) Despesas financeiras + @(+) Receitas financeiras + @(-) Outras despesas Não operacionais + @(+) Outras receita Não operacionais + @(-) IR + @(-) CSLL + @(+) Incentivo fiscal