IMPORTANTE! Se ainda não entende o que é uma fórmula, dê uma olhada no post “Entendendo as fórmulas do sistema”, esse conhecimento é necessário para seguir com a criação de novas fórmulas!
- O objetivo deste Post é listar as fórmulas necessárias para se construir uma Análise de Indicadores no Padrão Cleverview.
- É importante reforçar que não é obrigatório adotar o formato a seguir, o app é flexível e permite alterar nomes, formatos e a memória de cálculo conforme desejado.
Descrição das Fórmulas
As fórmulas serão descritas na ordem de preenchimento dos campos, sendo eles:
- Posição.Nome;
- Descrição;
- Tipo / Layout;
- Escopo;
- Formato;
- Fórmula (contendo o símbolo @ para representar Cubos, # para representar Fórmulas, ! para representar Indicadores, ? para representar Áreas), saiba mais no link Entendendo as fórmulas do sistema.
IMPORTANTE!
- Adicione as fórmulas na Ordem que está disposto abaixo, e após isso clique em “Salvar Fórmula”. Seguir a ordem é muito importante!
- Ao chegar nesta etapa, é importante já ter criado as fórmulas da DRE e DRE Gerencial. Acesse os links para mais informações.
Vamos começar?
- No Cleverview, na barra de navegação (lateral esquerda), clique em Parametrização > Fórmulas dos Anexos >
- Faça o preenchimento dos campos, conforme detalhado nos itens abaixo, e em seguida clique em >
- Cada item disposto abaixo se trata de fórmula diferente, portanto você terá que repetir os passos acima sempre que quiser criar uma nova fórmula.
1.Nome: Liquidez Corrente (índice)
- Descrição:
Indica a capacidade da empresa em pagar seus compromissos de curto prazo. Expressa quantas vezes os ativos de curto prazo “cobrem” os passivos de curto prazo. A referência é o número 1. Exemplo: Resultado = 2,5. Isso mostra que a cada R$ 1,00 de dívida de curto prazo, a empresa possui R$ 2,50 para saldá-las. Quanto maior melhor.
- Tipo / Layout: Grupo;
- Escopo: Anexo – Tabela;
- Formato: Valor Numérico;
- Fórmula: ({ @Ativo Circulante.f_saldo_atual} / { @Passivo Circulante.f_saldo_atual}) *-1
Assim você verá “Liquidez Corrente (índice)” na página de anexos;
2.Nome: Liquidez Seca (índice)
- Descrição:
Indica a capacidade da empresa em pagar seus compromissos de curto prazo, mas sem considerar realização dos estoques. A referência é o número 1. Exemplo: Resultado = 2,5. Isso mostra que a cada R$ 1,00 de dívida de curto prazo, a empresa possui R$ 2,50 para saldá-las.
Quanto maior melhor.
- Tipo / Layout: Grupo;
- Escopo: Anexo – Tabela;
- Formato: Valor Numérico;
- Fórmula: ({ @Ativo Circulante.f_saldo_atual} – { @Estoques.f_saldo_atual}) / { @Passivo Circulante.f_saldo_atual} -1
Assim você verá “Liquidez Seca (índice)” na página de anexos;
3.Nome: Liquidez Geral (índice)
- Descrição:
Indica a capacidade da empresa em pagar todas suas obrigações, sem se desfazer do ativo fixo, intangível (imobilizado) e participações societárias (PL).
A referência é o número 1, acima disso mostra que que a empresa tem mais direitos que obrigações.
Quanto maior melhor.
- Tipo / Layout: Grupo;
- Escopo: Anexo – Tabela;
- Formato: Valor numérico;
- Fórmula: ({ @Ativo Circulante.f_saldo_atual} + { @Ativo Não Circulante.f_saldo_atual}) / ({@Passivo Circulante.f_saldo_atual} + {@Passivo Não Circulante.f_saldo_atual})*-1
Assim você verá “Liquidez Geral (índice)” na página de anexos;
4.Nome: Liquidez Imediata (índice)
- Descrição:
Indica a capacidade da empresa em pagar suas obrigações com recursos que estão disponíveis no caixa e/ou com liquidez imediata. A referência é o número 1, acima disso mostra que a empresa tem mais disponibilidades que obrigações.
Quanto maior melhor.
- Tipo / Layout: Grupo;
- Escopo: Anexo – Tabela;
- Formato: Valor numérico;
- Fórmula: ({ @Caixa e equivalência de caixa.f_saldo_atual} / {@Passivo Circulante.f_saldo_atual}) *-1
Assim você verá “Liquidez Imediata (índice)” na página de anexos;
5.Nome: Endividamento Total (R$)
- Descrição:
Indica o endividamento total da empresa de curto e longo prazo. Nesse total é importante incluir o endividamento bancário e tributário.
Quanto menor, melhor.
- Tipo / Layout: Grupo;
- Escopo: Anexo – Tabela;
- Formato: Valor Monetário;
- Fórmula: ({ @Emprestimos e financiamentos.f_saldo_atual} + {@Emprestimos e financiamentos.f_saldo_atual} + {@Parcelamento de tributos.f_saldo_atual} + { @Parcelamento de tributos.f_saldo_atual}) *-1
Assim você verá “Endividamento Total (R$)” na página de anexos;
6.Nome: Dívida líquida (R$)
- Descrição:
Indica o endividamento líquido da empresa, já descontando o caixa livre. A referência é o eixo 0, acima disso mostra que que a empresa tem mais caixa livre do que obrigações.
- Tipo / Layout: Grupo;
- Escopo: Anexo – Tabela;
- Formato: Valor Monetário;
- Fórmula: (-#Endividamento Total (R$) + {@Caixa e equivalência de caixa.f_saldo_atual})*-1
Assim você verá “Dívida líquida (R$)” na página de anexos;
7.Nome: Grau de Endividamento (índice)
- Descrição:
Esse índice pode mostrar se uma empresa está tendo um endividamento muito alto, no geral, não existe um número correto para o endividamento, mas quanto maior o grau, maior o custo com a dívida.
E a relação entre o que a empresa está devendo a terceiros e o que foi investido pelos acionistas.
- Tipo / Layout: Grupo;
- Escopo: Anexo – Tabela;
- Formato: Valor numérico;
- Fórmula: ({ @Passivo Circulante.f_saldo_atual} + {@Passivo Não Circulante.f_saldo_atual} ) / {@Patrimônio Líquido.f_saldo_atual} *-1
Assim você verá “Grau de Endividamento (índice)” na página de anexos;
8.Nome: Prazo médio de recebimento de clientes (dias)
- Descrição:
Esse índice revela o tempo médio que a empresa despende para receber suas vendas. Ou seja, demonstra quanto tempo a empresa leva, em média, para receber ou concede de prazo para seus clientes.
Quanto menor, melhor.
- Tipo / Layout: Grupo;
- Escopo: Anexo – Tabela;
- Formato: Valor numérico;
- Fórmula: (({ @Valores a receber.f_saldo_atual} + {@Valores a receber.f_saldo_atual}) / ( #(+) Faturamento bruto *12) *365)
Assim você verá “Prazo médio de recebimento de clientes (dias)” na página de anexos;
9.Nome: Prazo médio de pagamento a fornecedores (dias)
- Descrição:
Indica quanto tempo, em média, a empresa obtém de prazo de seus fornecedores.
Quanto maior, melhor.
- Tipo / Layout: Grupo;
- Escopo: Anexo – Tabela;
- Formato: Valor numérico;
- Fórmula: (({ @Fornecedores.f_saldo_atual} / ( #(+) Faturamento bruto *12))*365)*-1
Assim você verá “Prazo médio de pagamento a fornecedores (dias)” na página de anexos;
10.Nome: Ponto de equilíbrio (R$)
- Descrição:
Indica quanto é necessário vender para que as receitas se igualem aos custos e despesas (lucro 0).
- Tipo / Layout: Grupo;
- Escopo: Anexo – Tabela;
- Formato: Valor monetário;
- Fórmula: ( #(-) Despesas operacionais + @(-) Despesas financeiras + @(+) Receitas financeiras+ @(-) Outras despesas Não operacionais+ @(+) Outras receita Não operacionais ) / #(=) Margem Contribuição * #(=) Faturamento Operacional Bruto *-1
Assim você verá “Ponto de equilíbrio (R$)” na página de anexos;
11.Nome: Endividamento pelo Ebitda (Anos)
- Descrição:
Indica, em anos, o tempo necessário para sanar todas as dívidas, levando em consideração o resultado dos últimos 12 meses. Quanto menor, melhor.
- Tipo / Layout: Grupo;
- Escopo: Anexo – Tabela;
- Formato: Valor numérico;
- Fórmula: #Dívida líquida (R$) / #Ebitda Acumulado (Ùltimos 12 meses)
Assim você verá “Endividamento pelo Ebitda (Anos)” na página de anexos;
12.Nome: Ebitda Acumulado (Últimos 12 meses)
- Descrição:
Soma do Ebitda dos últimos 12 meses.
- Tipo / Layout: Fórmula / Especial;
- Escopo: Anexo – Tabela;
- Formato: Valor Monetário;
- Fórmula: {#(=) Ebitda.soma_12}
Assim você verá “Ebitda Acumulado (Últimos 12 meses)” na página de anexos;
13.Nome: Giro de Estoque (Meses)
- Descrição:
Indica, em meses, o tempo de estocagem de produtos/matéria prima, de acordo com a média móvel do custo dos últimos 6 meses.
Quanto menor, melhor.
- Tipo / Layout: Grupo;
- Escopo: Anexo – Tabela;
- Formato: Valor numérico;
- Fórmula: {@Estoques.f_saldo_atual} / Custo Médio (Últimos 6 meses) *-1
Assim você verá “Giro de Estoque (Meses)” na página de anexos;
14.Nome: Custo Médio (Últimos 6 meses)
- Descrição:
Média móvel do custo dos últimos 6 meses
- Tipo / Layout: Fórmula / Especial;
- Escopo: Anexo – Tabela;
- Formato: Valor Monetário;
- Fórmula: {#(-) C.S.P (custo dos serviços prestados).media_6}
Assim você verá “Custo Médio (Últimos 6 meses)” na página de anexos;
